>> Место проведения:
Российская академия народного
хозяйства и государственной службы при Президенте РФ (просп.
Вернадского, 84 (м. «Юго-Западная»))
>> Вопросы семинара:
|
СЕМИНАР ПОСВЯЩЕН АНАЛИЗУ И РАЗЪЯСНЕНИЮ ТАКИХ
ВОПРОСОВ КАК:
· Как собственнику и директору защититься от возможных
претензий по долгам компании.
· Как построить структуру управления и собственности,
чтобы претензий можно было избежать. Что даст оффшор и т.п.
· Каким образом заключать сделки, чтобы их затруднительно
было оспорить. Как объяснить, почему сделки
заключались на невыгодных условиях.
· На каком основании налоговый орган сможет предъявить
претензии, что для этого необходимо.
· Как кредиторам воспользоваться изменениями в законе,
чтобы в полной мере взыскать свои долги |
Евсеев Артем Анатольевич
партнёр компании
КУЗЬМИНЫХ, ЕВСЕЕВ & ПАРТНЕРЫ (KE&P), налоговый юрист, преподаватель РАНХиГС
при Президенте РФ
ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ДИРЕКТОРА
• Гражданско-правовая
ответственность (субсидиарная ответственность по долгам организации и т.п.),
административная ответственность
• Ответственность директора при
отсутствии документов. Обоснование распространения обязанности ведения бухучета
на все компании (и до 2013 г), вне зависимости от указаний в законе о бухучете.
Ответственность директора компании применяющей УСН. Обоснование ухода от
ответственности в данном случае
• Ответственность контролирующих
должника лиц (собственников организаций владеющих более 50 % долей/акций, иных
лиц, которые могли давать обязательные для должника указания). Доказывание наличия/отсутствия
вины в их действиях
СПОСОБЫ УХОДА ДИРЕКТОРА ОТ ОТВЕТСТВЕННОСТИ
• Как обосновать отсутствие вины директора при
заключении договоров
• Типичные легенды, позволяющие объяснить заключение
договоров на невыгодных для должника условиях
• Способы заключение договоров, исключающие претензии
кредиторов/суда
• Как проявить разумную осмотрительность при выборе
контрагента как условие отсутствия вины директора
• Установление предмета требований по делам связанным с
получением необоснованной налоговой выгоды, установление размера требований
• Как уйти от обвинением в умысле при заключении сделки
с компанией заведомо не исполняющей налоговые обязательства
• Совершение сделок с обоснованием занижения/завышения
цены. Обоснование способа, защита результатов
• Создание преюдиции как способ защиты совершенной
сделки
• Заключение сделок в суде. Мировое соглашение.
Обжалование результатов
• Сделки с недобросовестными поставщиками. Рассмотрение
подхода государства к работе с недобросовестными поставщиками (анализ
законодательных инициатив, требований Минфина, судебной практики). Проявление
осмотрительности и прочее. Способ заключение сделки, позволяющей обойти
претензии по работе с недобросовестным поставщиком
• Совершение сделок с обходом требований о взаимозависимости,
аффилированности
• Использование простого товарищества для отчуждения
имущества
• Рассмотрение способов снижения налогового бремени — использование дополнительной выгоды,
штрафные санкции, перенос момента возникновения права собственности и другие
• Отчуждение имущества посредством реорганизации
компании. Анализ деловой цели
СПОСОБЫ УХОДА КОНТРОЛИРУЮЩЕГО ДОЛЖНИКА ЛИЦА ОТ ОТВЕТСТВЕННОСТИ:
• Владение компанией через нерезидента
в том числе оффшор
• Владение компанией через
доверенных лиц (порядок оформления отношений, риски)
• Формирование полномочий
директора и исключение ответственности собственников посредством изменения
уставных документов и др.
• Правило «четырех углов»
СОКРЫТИЕ СТРУКТУРЫ СОБСТВЕННОСТИ С ПОМОЩЬЮ ОФФШОРА/НЕРЕЗИДЕНТА
• Трасты (на примере Кипра): понятие, механизмы контроля за действиями
трастового управляющего; процедура принудительного раскрытия информации о бенефициаре,
проблемы вывода имущества и оспаривания сделок и др.
ПОРЯДОК ВЗЫСКАНИЯ ДОЛГОВ КРЕДИТОРОВ С ДИРЕКТОРА/КОНТРОЛИРУЮЩИХ ЛИЦ
ОРГАНИЗАЦИИ ДОЛЖНИКА
• Специальные условия оспаривания
сделок по основаниям, предусмотренные ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)
• Круг сделок, которые могут
оспариваться и др.
Всего
академических часов: 8
Направление: Правовое
регулирование несостоятельности (банкротства)
|
