>> Место проведения:

Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте РФ (просп. Вернадского, 84 (м. «Юго-Западная»))

>> Вопросы семинара:

СЕМИНАР ПОСВЯЩЕН АНАЛИЗУ И РАЗЪЯСНЕНИЮ ТАКИХ ВОПРОСОВ КАК:

• Как собственнику и директору защититься от возможных претензий по долгам компании.

• Как построить структуру управления и собственности, чтобы претензий можно было избежать. Что даст оффшор и т. п.

• Каким образом заключать сделки, чтобы их затруднительно было оспорить. Как объяснить, почему сделки заключались на невыгодных условиях.

• На каком основании налоговый орган сможет предъявить претензии, что для этого необходимо.

• Как кредиторам воспользоваться изменениями в законе, чтобы в полной мере взыскать свои долги

Евсеев Артем Анатольевич партнёр компании КУЗЬМИНЫХ, ЕВСЕЕВ & ПАРТНЕРЫ (KE&P), налоговый юрист, преподаватель РАНХиГС при Президенте РФ

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ДИРЕКТОРА

• Гражданско-правовая ответственность (субсидиарная ответственность по долгам организации и т. п.), административная ответственность
• Ответственность директора при отсутствии документов. Обоснование распространения обязанности ведения бухучета на все компании (и до 2013 г.), вне зависимости от указаний в законе о бухучете. Ответственность директора компании применяющей УСН. Обоснование ухода от ответственности в данном случае
• Ответственность контролирующих должника лиц (собственников организаций владеющих более 50% долей/акций, иных лиц, которые могли давать обязательные для должника указания). Доказывание наличия/отсутствия вины в их действиях

СПОСОБЫ УХОДА ДИРЕКТОРА ОТ ОТВЕТСТВЕННОСТИ

• Как обосновать отсутствие вины директора при заключении договоров
• Типичные легенды, позволяющие объяснить заключение договоров на невыгодных для должника условиях
• Способы заключение договоров, исключающие претензии кредиторов/суда
• Как проявить разумную осмотрительность при выборе контрагента как условие отсутствия вины директора
• Установление предмета требований по делам связанным с получением необоснованной налоговой выгоды, установление размера требований
• Как уйти от обвинением в умысле при заключении сделки с компанией заведомо не исполняющей налоговые обязательства
• Совершение сделок с обоснованием занижения/завышения цены. Обоснование способа, защита результатов
• Создание преюдиции как способ защиты совершенной сделки
• Заключение сделок в суде. Мировое соглашение. Обжалование результатов
• Сделки с недобросовестными поставщиками. Рассмотрение подхода государства к работе с недобросовестными поставщиками (анализ законодательных инициатив, требований Минфина, судебной практики). Проявление осмотрительности и прочее. Способ заключение сделки, позволяющей обойти претензии по работе с недобросовестным поставщиком
• Совершение сделок с обходом требований о взаимозависимости, аффилированности
• Использование простого товарищества для отчуждения имущества
• Рассмотрение способов снижения налогового бремени — использование дополнительной выгоды, штрафные санкции, перенос момента возникновения права собственности и другие
• Отчуждение имущества посредством реорганизации компании. Анализ деловой цели

СПОСОБЫ УХОДА КОНТРОЛИРУЮЩЕГО ДОЛЖНИКА ЛИЦА ОТ ОТВЕТСТВЕННОСТИ:

• Владение компанией через нерезидента в том числе оффшор
• Владение компанией через доверенных лиц (порядок оформления отношений, риски)
• Формирование полномочий директора и исключение ответственности собственников посредством изменения уставных документов и др.
• Правило «четырех углов»

СОКРЫТИЕ СТРУКТУРЫ СОБСТВЕННОСТИ С ПОМОЩЬЮ ОФФШОРА/НЕРЕЗИДЕНТА

• Трасты (на примере Кипра): понятие, механизмы контроля за действиями трастового управляющего; процедура принудительного раскрытия информации о бенефициаре, проблемы вывода имущества и оспаривания сделок и др.

ПОРЯДОК ВЗЫСКАНИЯ ДОЛГОВ КРЕДИТОРОВ С ДИРЕКТОРА/КОНТРОЛИРУЮЩИХ ЛИЦ ОРГАНИЗАЦИИ ДОЛЖНИКА

• Специальные условия оспаривания сделок по основаниям, предусмотренные ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)
• Круг сделок, которые могут оспариваться и др.

Всего академических часов: 8

Направление: Правовое регулирование несостоятельности (банкротства)